Незаконная банковская деятельность. ст. 172 ук рф в 2018 году: что это такое?

​Существенное и принципиальное решение МосГорСуда по ч.2 ст. 172 УК РФ (Незаконная банковская деятельность)

19 февраля 2018 года Московский городской суд вынес Апелляционное постановление, «засилив» — признав законным и обоснованным Постановление Таганского районного суда г.

Москвы, о возврате уголовного дела по ч.2 ст. 172 УК РФ (Незаконная банковская деятельность) прокурору г. Москвы, для устранения препятствий его рассмотрения. Апелляционное представлениепрокурора г.

Москвы было оставлено без удовлетворения.

Это кардинально новое и принципиальное решение, как для адвокатов специализирующихся на защите прав в области незаконной банковской деятельности, так и для следствия, осуществляющего расследования уголовных дел по ст.172 УК РФ.


Данное уголовное дело было возбуждено и расследовалось в ГСУ ГУ МВД России по г. Москве. Как и полагается, такая категория дел расследуется не менее 1 года и мера пресечения обвиняемым, при условии не признания вины, избирается в виде домашнего ареста.

Как полагает следствие, наши подзащитные обвиняются в том, что совершили незаконную банковскую деятельность (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, организованной группой, сопряженную с извлечением дохода в особо крупном размере.

Прежде чем делать вывод о незаконности, давайте разберемся в понятии состава преступления, что именно является банковской деятельностью: Банковская деятельность — это особого рода деятельность.

Она осуществляется в рамках банковской системы, специально созданными для такой деятельности организациями.

Право на банковскую деятельность возникает после государственной регистрации и получения специального разрешения (лицензии) — для кредитных организаций, либо на основании федерального законодательного акта — для Банка России.

Согласно ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Состав данного преступления является специальным составом незаконного предпринимательства, влекущим более суровую ответственность, и отличается от общего состава специфической сферой осуществления незаконного предпринимательства. По структуре состав преступления — формально-материальный.

Преступление считается оконченным в том случае, если выполнение деяния в любой указанной форме повлекло причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государств либо сопряжено с извлечениемдохода в крупном размере. Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной формой вины. Субъект преступления по ст.

172 УК РФ предполагает, что в качестве субъекта преступления с такой формой объективной стороны, как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации, может выступать как любой вменяемый и достигший 16-летнего возраста гражданин, так и руководитель коммерческой организации либо лицо, наделенное каким-либо специальным признаком, например, сотрудник кредитно-финансового учреждения. Присовершении деяния в форме осуществления банковской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или осуществления банковской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий ответственность несут специальные субъекты — должностные лица (руководители) кредитных организаций, банков и небанковских кредитных организаций.

Как правило, фабула обвинения органов предварительного следствия типична и однотипна для всех уголовных дел по ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность).

Следователи указывают к примеру так, что в неустановленное следствием время, но не позднее конкретной даты, находясь в неустановленном
месте (либо такой адрес может быть установлен, например офис организации), имея прямой умысел и корыстную заинтересованность, намереваясь получать стабильный преступный доход, поддерживая отношения с лицами, занимающимися коммерческой, в том числе банковской деятельностью (правда как правило сотрудников банковской сферы они установить не могут, в таком случае в протоколах допросов просто указывают, что такой то, ранее работал в банке, соответственно мог использовать знания, опыт и что самое главное связи с банковскими сотрудниками), обладая в связи с этим информацией о потребностях многих руководителей юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) в открытии и ведении банковских счетов юридических лиц, инкассации денежных средств, кассовом обслуживании юридических лиц и осуществления переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в обход официальных банковских структур и государственного контроля, решил создать или участвовал в организованной преступной группе, для организации предоставления такого рода услуг клиентам за денежное вознаграждение. Заведомо зная (наличие умысла обязательно), что в соответствии с п.1 ст.23 и ст.51 Гражданского кодекса РФ, Федеральным законом от 08 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» предпринимательская деятельность на территории РФ подлежит государственной регистрации, а в соответствии с требованиями ст. 5, 12 Федерального закона от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О Банках и банковской деятельности» открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, инкассация денежных средств, кассовое обслуживание юридических лиц и осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов являются банковскими операциями, которые вправе производить только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве кредитной организации и имеющее специальное разрешение (лицензию), выдаваемую Центральным банком РФ, из корыстных побуждений отказался от осуществления данных операций от имени кредитной организации, планируя осуществлять свою незаконную деятельность в обход государственного контроля.

С целью реализации своего преступного умысла, обвиняемые разработали преступный план (либо участвовали согласно отведенной преступной роли), согласно которому намеревались предоставлять клиентам (организациям или ИП) незаконные банковские услуги с удержанием комиссии по аналогии с тарифами банков на расчетно-кассовое обслуживание, минуя официально действующие кредитные организации. Для этого планировали вовлечь соучастников, в том числе из числа сотрудников кредитно-финансовых организаций, создав или участвуя в преступной группе.

Как правило следователь не может установить прямую причастность взаимодействия с действующими сотрудниками кредитно-финансовых организаций, таким образом в уголовном деле они отображаются как не установленные лица.

Далее в типовом обвинении могут быть расписаны преступные роли каждого обвиняемого такие как, распределение ролей (как правило для организатора), определение места деятельности (офисы), обеспечение компьютерной техники, приискание организаций, зарегистрированные на паспортные данные лиц, неосведомленных об их преступном умысле расчетные счета которых открыты в различных Банках, в том числе и за пределами РФ и физических лиц, неосведомленных об их преступном умысле, убедив их получить банковские карты (или открыв счета в различных Банках), для получения возможности обналичивания с них денежных средств.

В данном случае занимателен тот факт, что допросив указанных «номинальных» директоров и отразив в протоколах допросов факт того, что они (директора) не знали о преступном замысле их конечных бенефициаров, такой директор избегает какой либо уголовной ответственности, а следовательполучает неоспоримое доказательство обвинения. А вот тут, в добавок, к незаконной банковской деятельности, одному или нескольким обвиняемым, может

вменяться еще одна статья УК РФ, а именно ст. 173.1 УК РФ (Незаконное образование, создание, реорганизация, юридического лица.

Как указывают следователи, в своем обвинении по ст.

172 УК РФ, клиенты нуждающиеся в инкассации и кассовом обслуживании: будут перечислять денежные средства в безналичной форме по фиктивным основаниям на расчетные счета организаций, зарегистрированных с использованием паспортных данных лиц, неосведомленных о преступном умысле, открытые в различных Банках, подконтрольных членам организованной группы, а взамен получать наличные денежные средства за вычетом денежного вознаграждения, взымаемого за осуществление незаконных банковских операций (обналичивание). Вот как раз тут и возникает доказательная база по обвинению клиентов в совершении преступления, предусмотренного ст. 199 УК РФ (Неуплата налогов). Клиенты будут передавать членам организованной преступной группы денежные средства в наличной форме, а последние переведут по фиктивным основаниям эквивалент полученной суммы с расчетных счетов организаций, используемых для совершения преступления, на расчетные счет организаций, указанных клиентами незаконной банковской деятельности, за вычетом денежного вознаграждения. Клиенты, нуждавшиеся в осуществлении переводов денежных средств без открытия банковских счетов (транзит) будут перечислять денежные средства в безналичной форме по фиктивным основаниям на расчетные счета организаций, зарегистрированных опять же с использованием паспортных данных лиц, неосведомленных о преступном умысле,

после чего, по поручениям клиентов, с указанных расчетных счетов, будут переводиться на иные расчетные счета.

В целях наиболее продуктивного функционирования организованной группы, тщательно, взвешенно, поступательно, возможно опираясь на личный авторитет, основываясь на возрастных критериях, общности интересов, дружеских связях и общих преступных замыслах, подбираются участники организованной группы.

Далее, участники преступной группы, имея корыстную заинтересованность, дают свое добровольное согласие на объединение в устойчивую группу лиц для совершения одного длящегося преступления – осуществления незаконной банковской деятельности, тем самым приняв на себя обязательства по непосредственному участию в решении задач, стоящих перед организованной преступной группой, а так же по выполнениюпорученных функциональных обязанностей при непосредственном совершении преступления.

Роли в таком преступлении расписываются примерно так:Организатор (он же может быть соисполнителем) осуществляет общее руководство организованной группой, определение направление преступной деятельности, дает указания по координации деятельности всех членов группы, требует соблюдения мер конспирации с целью недопущения раскрытия, дает указания соучастникам, контролирует подыскание, приобретение заведомо фиктивных организаций, дает указание на подыскание физических лиц, введение последних в заблуждение относительно истинности намерений группы, регистрацию их в качестве ИП, получение ключей электронного управления счетами системы «Клиент-Банк», открытие расчетных счетов в Банках, поиск клиентов, нуждающихся в представлении незаконных банковских услуг,предоставление клиентам реквизитов организаций, учет клиентов, управление расчетными счетами, контроль за проведение незаконных банковских операций по транзиту и обналичиванию денежных средств, доставка денежных средств (инкассация), определение размера вознаграждения (процента), взымаемого за осуществление незаконных банковских операций, распределение дохода и др.

Основными доказательствами обвинения по статье 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность) выступают: показания «номинальных» руководителей – директоров организаций, с использованием которых или через счета которых осуществляется незаконная банковская деятельность, показания свидетелей и очевидцев, заключения фоноскопической судебной экспертизы (установление принадлежности голоса), бухгалтерской судебной экспертизы, ПТП (прослушивание телефонных переговоров), и др.

Кратко остановимся на бухгалтерской судебной экспертизе, поскольку она является камнем преткновения при вынесении Апелляционного постановления Московского городского суда и определяет сумму вознаграждения, получаемую от осуществления незаконной банковской деятельности.

Дело в том, что следователь при назначении судебной бухгалтерской экспертизы, ставит перед экспертом один главный вопрос: «Какова сумма дохода (комиссионного вознаграждения), полученного от осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), при условии исчисления в качестве такого определенный процент % (процент у всех разный, но как правило он берется минимальный, исходя из результатов прослушивания телефонных переговоров) от суммы денежных средств (без учета взаимных, внутренних перечислений и произведенных возвратов), поступивших на лицевой (расчетный счет) компании за определенный период времени. То есть берутся компании, которые установлены следствием как подконтрольные обвиняемым и по их расчетным счетам, согласно выпискам лицевых счетов отрытых в тех или иных банках, осуществляется расчет суммы дохода по всем платежам за период времени, который установит следователь.

В ходе предварительного слушания в Таганском районном суде г. Москвы мною и моими коллегами были заявлены ходатайства о возвращении уголовного дела прокурору г.

Москвы в связи с тем, что обвинительное заключение составлено с нарушением требований УПК РФ, которые исключают возможность вынесения приговора, в нем не указано какие именно банковские операции вменяются в вину обвиняемым, когда они были совершены и на какие суммы, не указаны дата и место вступления обвиняемых в преступную группу, отсутствуют доказательства участия обвиняемых в совершении

преступления в составе организованной группы, собранные по делу доказательства добыты с нарушением закона. Таганский суд удовлетворил наше ходатайство и возвратил уголовное дело прокурору г. Москвы для устранения препятствий его рассмотрения судом, указанных в описательно-мотивировочной части постановления.

Читайте также:  Назначение наказания при рецидиве преступлений в 2018 году: что это такое?

Прокурор г. Москвы возражал и на данное постановление вынес апелляционное представление.

И вот свершилось, Московский городской суд, 19 февраля 2018 года, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляционному представлению государственного обвинителя, вынес решение: Постановление Таганского районного суда г. Москвы оставить без изменения, а апелляционное представление прокурора – без удовлетворения.

То есть вернуть дело прокурору, а затем следователю ГСУ.

В апелляционном представлении государственный обвинитель посчитал, что постановление Таганского суда незаконное и не обоснованное, просит обратить внимание суда, что обвинение все же содержит описание преступления с четким указанием времени, места и способа его совершения, однако его доводы на этот раз остались без внимания и удовлетворения.

Как обосновано указал Московский городской суд, возвращая уголовное дело прокурору, Таганский суд обосновано указал на допущенные органами предварительного следствия нарушения норм процессуального закона, препятствующие рассмотрению его судом по существу.

В обвинении отсутствуют описание конкретных банковских операций, осуществляемых обвиняемыми с указанием времени, места, способа их совершения, а так же размера каждой банковской операции.

Кроме того, в противоречие предъявленному обвинению следует, что обвиняемые использовали наличную денежную сумму, полученную не от осуществления незаконной банковской деятельности, а при неустановленных обстоятельствах у неустановленных соучастников и выдаваликлиентам, за что удерживали процент, взимаемый за совершение незаконной банковской операции, что противоречит предъявленному обвинению. Как видно из предъявленного обвинения органами следствия не указаны даты совершения операций, адреса кредитных организаций, где обвиняемые согласно предъявленному обвинению организовали открытие расчетных счетов, осуществляли перевод, инкассацию денежных средств,

кассовое обслуживание, выдачу наличных денег, открытие и ведение банковских счетов.

Учитывая что уголовное дело было возвращено прокурору, следствие не смогло выйти с ходатайством в Суд о продлении срока содержания моего подзащитного под домашним арестом, в связи с чем этот срок истек и ФСИН был вынужден в самостоятельном порядке снять электронный браслет и тем самым отменить данную меру пресечения.

Что касается органов предварительного следствия, то учитывая позицию Московского городского суда, можно сделать вывод, что прежний шаблонный подход к расследованию уголовных дел по ст.

172 УК РФ (незаконная банковская деятельность) может претерпеть серьезных изменений, и это коснется в том числе в части расчета каждой банковской операции по каждому лицевому счету, включая проведение бухгалтерской судебной экспертизы по новым правилам, что однозначно усложнит процесс обвинению и выработает новый подход к процессу доказывания данной категории дел.

Источник: https://24pravo.ru/page/info/3887

Статья за незаконную банковскую деятельность 172 УК РФ

Стремление к получению дохода иногда приводит граждан к нарушению существующих нормативных актов и законов. Одним из частных случаев получения сомнительной прибыли является незаконная банковская деятельность, подразумевающая ведение бизнеса в этой сфере без имеющихся разрешений и, как следствие, отсутствие уплаты налогов в бюджет страны.

Кроме того, подобные преступные действия могут также затрагивать интересы юридических и физических лиц, влекущие за собой потерю ими денежных средств или других ценностей в крупных размерах. Относительно таких ситуаций статья 172 УК РФ дает четкие понятия состава преступления, а также рассматривает возможные меры наказания, применяемые к лицам, нарушившим закон.

Скачать Официальный текст УК РФ, Статья 172

Что понимается под банковской деятельностью

Прежде чем рассматривать осуществление такого вида такого противозаконных операций, обратимся к понятию состава преступления – что же подразумевает под собой банковская деятельность:

  • Использование средств граждан, физ. или юр. лиц в денежном выражении для привлечения их в качестве вкладов;
  • Размещение средств других лиц от личного имени (как лица или же организации) либо же за свой счет;
  • Открытие счетов лицам и их последующее ведение;
  • Осуществление расчетов по предварительно выданному поручению для физ. и юр. лиц;
  • Кассовое обслуживание граждан и субъектов предпринимательства;
  • Инкассация ценностей в выражении денег, бумаг;
  • Покупка валюты и ее продажа, осуществляемая в разной форме;
  • Использование для вкладов металлов, относящихся к драгоценным;
  • Выдача лицам гарантий, относящихся по своему типу к банковским;
  • Выполнение переводов без операции открытия счета в банке (исключением в такой ситуации будут являться почтовые переводы).

Что является преступлением

Уголовным кодексом причисляется к преступным действиям (с последующим применением наказания) выполнение таких видов деятельности:

  • Осуществление банковской деятельности без соответствующей регистрации. Как известно, любой вид бизнеса, не зависимо от его типа, масштабов, уровня доходности количества задействованных и привлеченных к работе организации человек, может осуществляться только после прохождения процедуры регистрации. Такая регистрация осуществляется в органах Федеральной налоговой службы и подтверждением ее выполнения является свидетельство государственного образца. Таким образом, ведение деятельности, относящейся к банковской, без регистрации, карается определенной мерой наказания, зависящей от обстоятельств дела и его масштабов;
  • Осуществление определенных действий в сфере банковских услуг без наличия лицензии (если по виду выполняемых операций она необходима). Лицензия, формы и типы которой строго регулируются Центральным банком, содержит в себе информацию о возможности выполнения определенных операций, а также виды валют, которые разрешаются для такого действия. Подобный документ не имеет срока давности, но может изыматься при наличии допущенных нарушений.
  • Осуществление деятельности с наличием лицензии, но при нарушении требований или обходе ограничений, которые предусмотрены в ней.

Основными условиями привлечения к уголовной ответственности, сопровождающие незаконные деяния и отраженные в ст. 172 УК РФ, являются такие:

  • Получение дохода в крупном размере;
  • Причинение вреда, относящегося к крупному, гражданам, субъектам предпринимательской деятельности, организациям и государству.

Что предусмотрено для лиц, чья вина доказана

Какое же наказание может грозить лицам и организациям, в деяниях которых будет определяться одна из частей 172 статьи? Уголовным кодексом, а также случаями судебной практики предусматриваются следующие меры пресечений:

  1. Ч.1 статьи рассматривается выполнение действий, с отсутствием регистрации вообще, либо являющихся по определению лицензионными, но без получения такого документа. Лицам, чья вина будет доказана, грозит следующее:
  • Наложение обязательства выплаты штрафа в бюджет страны. Величина штрафа может выражаться двумя способами. Первый из них представляется в ограниченной сумме – от 100 до 300 тысяч рублей. Второй способ предполагает выражение в размере зарплаты виновного лица или другого типа дохода за определенный период времени и предполагает такой временной промежуток от одного до двух лет;
  • Работы, относящиеся к принудительным. Период их выполнения может достигать четырех лет;
  • Лишение свободы. Срок подобной меры наказания составляет до четырех лет. Параллельно может также вменяться и штраф до 80 тысяч рублей или равный величине зарплаты за шесть месяцев.
  1. Ч.2 статьи рассматривает случаи более тяжелые, при которых незаконные действия были выполнены группой лиц, либо если в результате них лицо получило доход размере, относящемся к особо крупному. Наказание, предусмотренное второй частью, состоит в следующем:
  • Работы принудительного характера. Максимальная их продолжительность за такое преступление может достигать пяти лет;
  • Пребывание в местах лишения свободы. Срок в таких тяжелых случаях достигает 7 лет и может применяться в совокупности с наложением штрафа величиной в пятилетний доход осужденного.

Административная ответственность

Кроме уголовной ответственности, определенные виды деятельности, производимые вразрез с требованиями закона, могут грозить привлечением к административной. Так, согласно содержанию КОАП РФ, а также комментариями к нему, предусмотрены такие виды наказаний:

  • Нарушение норм закона о банках и их деятельности организациями различных направленностей – штраф до 50 тысяч рублей;
  • Нарушение нормативов и правил, установленных Банком России (касается кредитных организаций) – штраф до 30 тысяч рублей;
  • При выполнении действий, создающих угрозу лицам, являющимся кредиторами или вкладчиками – штраф до 50 тысяч рублей.

Кому и каким образом можно сообщить о незаконной деятельности

Каким образом можно сообщить об осуществлении незаконных действий организациями или факте причинения ущерба лицам? С подобной целью можно обратиться в прокуратуру или правоохранительные органы, написав соответствующее таким случаям заявление. Текст заявления должен содержать в себе данные об организации, которая ведет незаконные операции, суть таких операций, а также обязательно приложение документальных доказательств, без которых дело не может быть возбуждено.

Источник: http://cabinet-lawyer.ru/uk-rf/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-statya-172.html

Незаконная банковская деятельность: статья УК РФ, судебная практика, криминалистическая характеристика

С тех пор как у человечества появились деньги, существуют и связанные с ними преступления. Чем выше уровень развития финансовых отношений, тем более изобретательными становятся злоумышленники.

Совершенствование банковской системы породило свою волну – например, в области незаконной деятельности такого рода. И для начала мы поговорим о понятии, а также отличиях незаконной банковской деятельности от незаконного предпринимательства.

Особенности преступления

Многие финансовые операции требуют особого статуса предприятия, получения лицензий и прочих разрешительных документов. Там, где специальные правила не соблюдаются, при некоторых обстоятельствах можно говорить об уголовном преступлении.

Понятие и характеристика

Один из главных вопросов: чем предпринимательство, которое ведётся в разрез с законами, отличается от незаконной банковской деятельности, является ли последняя его разновидностью? Формулировки соответствующих статей в чём-то схожи, где же разница?

Она кроется в более узком смысле между понятиями предпринимательской деятельности и банковской. Предпринимательство вообще может представлять собой массу различных действий и услуг: юридических, преподавательских, строительно-монтажных и так далее. Банковская деятельность – это весьма специфические услуги и продукты.

Кроме того, финансовые операции предполагают порой огромный объём денежных средств, махинации в этой области способны причинить ущерб сразу большому количеству потерпевших . Именно поэтому нарушения в области банковской деятельности квалифицируются отдельной статьёй.

Преступлениям такого рода посвящается 172-я статья УК РФ. В чём же именно заключается незаконная банковская деятельность, какова еекриминалистическая характеристика ?

Виды и статистика

Счета, вклады, приходные/расходные операции, кредиты. Всем этим должна заниматься не просто организация, а специально зарегистрированная. К этому добавляется необходимость получения различных лицензий и разрешений.

Если организация буквально притворяется банком, хотя не имеет на это права, речь идёт о преступлении. То же самое, если лицензия была, но её отозвали (в 2015 годы было более десятка таких случаев).

Однако наиболее популярный вид злодеяний в сфере незаконной банковской деятельности – действия при обналичивании денег, так называемая «обналичка«. В России это весьма популярный вид махинаций.

Однако «серую» зарплату бухгалтер предприятия уже не переведёт на банковскую карту. Значит, нужны наличные. Для их получения задействуются самые различные схемы, преимущественно это фальшивые сделки и платежи.

Ещё один яркий пример – махинации с материнским капиталом. В какой-то момент они достигли огромного размаха. Пенсионному фонду пришлось приложить дополнительные усилия в области просвещения держателей сертификатов.

В 2013 году теневой «нал» достигал отметки в 560 миллиардов рублей. В 2014 и 2015 годах оборот снизился более чем вдвое.

Однако скептики утверждают: дело здесь не в эффективности предпринимаемых государством мер. Просто появляются всё более изощрённые схемы. А тем временем обналичка подорожала впятеро и более раз – с трёх процентов от суммы до пятнадцати и даже двадцати пяти.

Далее мы рассмотрим состав преступления незаконной банковской деятельности и то, каким субъектом совершается преступление.

Читайте также:  Что такое плагиат? ст. 146 ук рф в 2018 году: что значит, что считается?

Состав преступления

Псевдобанковская деятельность с объективной стороны – это одновременно действие и бездействие. В первом случае речь идёт о проведении различных операций, во втором о неполучении необходимых лицензий. Относительно субъекта преступления мнения специалистов разделяются.

  1. Одни утверждают: злоумышленниками могут быть только руководители тех организаций, которые проводят банковские операции не по соответствующим законам.
  2. Другие приводят пример: допустим, некий Александр, внешне ничем не примечательный гражданин, регулярно меняет своим «клиентам» валюту. Дело прекрасно налажено, за исключение одного – всё незаконно. Многие юристы-практики считают, что имитация банковской деятельности налицо, значит, должна быть и ответственность по Уголовному кодексу. Особенно если Александру в его деле помогают, например, Владимир, Дарья и Николай, у всех есть некое начальство, а денежный оборот в итоге получается очень даже существенным.

Здесь можно плавно перейти к квалифицирующим моментам 172-й статьи. Не случайно она разделена на две части:

  1. Банковская деятельность + отсутствие регистрации/лицензии + крупный ущерб либо крупный доход злоумышленников – это основной состав.
  2. То же самое, но «в исполнении» организованной группы или с особо крупным доходом – квалифицированный состав.

Умысел может быть только прямым.

  • По первой части речь идёт о средней тяжести.
  • При квалификации по второй части преступление будет считаться тяжёлым.

Ещё один часто возникающий вопрос: какой ущерб/доход считается особо или просто крупным? Представление об этом даёт примечание к статье 169 УК.

Теперь, когда вы знаете, как может осуществляться незаконная банковская деятельность и кто будет виновным, поговорим о нормах законодательства.

О том, как происходит задержание виновных в незаконной банковской деятельности, смотрите в видеосюжете ниже:

Нормы законодательства

Источник: http://ugolovka.com/prestupleniya/finansovye/hozyajstvennye/zapreschennoe-predprinimatelstvo/bankovskaya-deyatelnost.html

Понятие и виды незаконной банковской деятельности, наказание по ст. 172 УК РФ

Все чаще в СМИ появляется информация о пресечении преступной деятельности различных организаций.

Не исключение — банковские учреждения, чья деятельность связана с крупным оборотом денежных средств.

Граждане должны быть уверены, что их накопления не пострадают. Банки должны действовать только на законных основаниях и не участвовать в различных мошеннических операциях, чтобы не подорвать доверие населения и иных учреждений.

Рассмотрим, что включает в себя понятие «незаконная», предусмотрено ли наказание для нарушителей и как бороться подобными экономическими преступлениями.

Понятие незаконной банковской деятельности

Один из главных вопросов — как характеризуются такие преступления с точки зрения закона и из чего они состоят? Чтобы на него ответить, для начала нужно разобраться, что считается легальной деятельностью банковских учреждений.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» указано, что все банковские операции могут осуществлять исключительно кредитные учреждения, которые получили соответствующее разрешение от ЦБ РФ. Поэтому каждый действующий банк оказывает определенный перечень услуг.

Также законом утвержден перечень операций, которые могут проводить кредитные учреждения. Наиболее распространенные из них:

  • привлечение денег и открытие вкладов населения и различных организаций;
  • открытие и ведение счетов граждан и предприятий;
  • перевод денег с одного счета на другой;
  • проведение сделок купли-продажи иностранной валюты;
  • кассовые операции с наличными и безналичными денежными средствами;
  • предоставление банковских гарантий;
  • финансовые операции с драгоценными металлами и т.д.

Следовательно, преступная деятельность организаций в банковской сфере подразумевает:

Все предприятия должны подать пакет документов в налоговую инспекцию для регистрации и получить свидетельство установленного образца. Только после этого они могут начинать свою деятельность.

Банк ведет деятельность без специального разрешения от ЦБ РФ. Если он не успел получить лицензию, то и совершать различные операции не имеет права.

  1. Проведение незаконных операций

В этом случае у банка лицензия имеется, но проводятся операции, на которые разрешение не получено.

Наличие этих фактов говорит о незаконной деятельности банка. За это предусмотрена уголовная ответственность.

Признаки

Но как можно узнать, что перед вами фирма, действующая с нарушением правил в банковской сфере? Нужно обратить внимание на некоторые обстоятельства:

  • отсутствует специальное разрешение, но при этом вас пытаются убедить, что оно не требуется;
  • сулят большие доходы и при этом не предупреждают о возможных рисках потери денег;
  • составленный договор ущемляет ваши права вкладчика или содержит пункт о потере сбережений в случае краха банка;
  • отсутствует информация о руководителях банковского учреждения и т.д.

Если вы обнаружили хоть один из перечисленных признаков, то нужно призадуматься — стоит ли доверять свои деньги такой фирме. А лучше всего о выявленных несоответствиях сообщить в органы, которые проведут проверку.

Виды незаконной банковской деятельности

Всеми банковскими операциями должны заниматься только специальные учреждения, которые официально зарегистрированы и имеют разрешительные документы ЦБ РФ.

В противном случае все действия будут незаконны. Существуют различные виды злодеяний в банковской сфере:

  • нелегальное обналичивание денег;
  • махинации с материнским капиталом;
  • незаконное получение кредитов;
  • изготовление и распространение поддельных банковских карт и т.д.

Обналичивание денежных средств

Наиболее популярным видом считается «обналичка». Рассмотрим, какими путями это происходит.

Для чего это делается?

В своей хозяйственной деятельности предприятия должны документально подтверждать все проводимые операции, включая действия через расчетный счет.

Но некоторые руководители пытаются обналичить счета своих предприятий. Цель — фиктивно увеличить издержки фирмы и снизить сумму налога на прибыль.

Как это происходит?

Руководитель организации находит фирму, оформляет фиктивную сделку, платит определенный процент за «обналичку». Естественно, эта сумма будет значительно меньше, чем размер налога. После этого деньги снимаются, а фирма ликвидируется.

Такие махинации могут проходить при помощи:

  • фирм-однодневок;
  • поддельных документов;
  • индивидуальных предпринимателей;
  • украденных чужих паспортов;
  • сертификатов материнского капитала;
  • банковских учреждений.

Мошеннические схемы с фирмами-однодневками можно доказать. А при использовании ИП доказать обман не так просто. Вариант один — предприниматель согласится подтвердить свои слова в суде.

Безусловно, такие мошеннические схемы получения денег сулят большую выгоду. Но есть большой минус — грозит уголовная ответственность и будут изъяты все конфискованные деньги.

Материнский капитал

Не менее популярная схема — незаконное получение средств материнского капитала.

Как это происходит?

Граждане — владельцы сертификата самостоятельно или при помощи сторонних лиц заключают фиктивные сделку купли-продажи несуществующего жилья.

Если сотрудники Пенсионного фонда не обнаружат преступных действий, то продавцу недвижимости перечислят деньги на счет в банке, которые впоследствии можно обналичить. Поэтому государственные органы пытаются усилить контроль за расходованием денежных средств, выплачиваемых из федерального бюджета.

Чем грозит незаконная банковская деятельность?

Гражданам, совершившим подобные деяния, грозит уголовное наказание. К ответственности привлекут директора, который постоянно или временно исполнял обязанности руководителя фирмы.

При квалификации учитывается только подтвержденный нанесенный материальный ущерб гражданам, организациям или государству.

Ответственность по статье 172 УК РФ

Если банковские учреждения осуществляли деятельность без оформления в налоговой или лицензии и нанесли крупный ущерб, то им может грозить:

  • штраф до 300 тыс. руб.;
  • принудительные работы до 4 лет;
  • заключение в тюрьму до 4 лет.

Преступные деяния могут навредить не только государству, но и простым гражданам или иным организациям.

Если преступление совершено организованной преступной группировкой или злоумышленник получит от махинаций материальную выгоду в особо крупном размере, то могут наказать:

  • принудительными работами до 5 лет;
  • тюремным заключением до 7 лет с одновременным наложением штрафа до 1 млн. руб.

Как доказать?

Обратиться с жалобой на неправомерные действия кредитных учреждений может любой гражданин. Если человеку стало известно о преступлении или он стал жертвой злоумышленников можно обратиться с заявлением в:

  • отдел по экономическим преступлениям;
  • налоговую инспекцию;
  • органы прокуратуры.

Его можно отнести лично или направить заказным письмом с уведомлением о доставке.

В своем обращении следует указать:

  • наименование организации, куда подается жалоба;
  • личные сведения (Ф.И.О., адрес проживания, контактный телефон);
  • информацию о нарушителе;
  • суть совершенного злодеяния — когда и где произошло, периодичность действий;
  • информация о свидетелях, если они имеются;
  • перечень подтверждающих документов;
  • в конце заявления поставить дату и подпись.

Помните, что если вы пострадали от действий неправомерной банковской деятельности, следует обратиться к адвокату. Правозащитник поможет наказать виновников и взыскать нанесенный материальный ущерб.

Источник: http://ugolovnichek.ru/ekonomicheskie-prestupleniya/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost

Статья 172 УК РФ, статья 187 УК РФ, статья 210 УК РФ. «Обналичка» Часть 1. Выступление в прениях. Адвокат Якобчук Е.В

Часть 1. ст. 172 УК РФ – незаконная банковская деятельность. Практика. Адвокат Якобчук Е.В.

В 2014 году шесть жителей г.

Тюмени обвинялись в совершении двух преступлений средней тяжести (статьи 172 и 187 УК РФ) и одного особо тяжкого (ст. 210 УК РФ), предусматривающего наказание до 20 лет лишения свободы.

По уголовному делу фигурировали несколько сотен предприятий Тюменской области и других регионов.

Общийобъем уголовного дела составил более 150 томов. Срок следствия более трех лет. Несколько человек находились под стражей.

Предварительное следствие, а особенно работа оперативной службы, проведены на очень высоком уровне, с использованием специального технического оборудования.

Полицейским даже удалось завербовать и внедрить своего агента, который фигурировал в деле под вымышленным именем «Ярик».

Не оспаривая некоторые фактические обстоятельства дела, защита не согласилась сквалификацией действий. Мне и моим коллегам А.С. Блинову, О.

М. Тыжных, Хабарову А.Е., Пастухову П.А., Школенко Т.В., в том числе адвокатам Адвокатского альянса М.А. Шерло, С.В. Ногину, Т.В. Зыряновой удалось обосновать фактическое отсутствие в действиях наших доверителей вменяемых составов преступлений.

Мне было очень приятно участвовать с коллегами в этом деле, настоящими профессионалами. Суд согласился с доводами адвокатов и вынес приговор, по которому все подзащитные вышли на свободу не судимыми. Судебная коллегия Тюменского областного суда отклонила представление прокурора и оставила приговор в силе.

Суд согласился с тем, что оказание услуг по «обналичиванию» денежных средств не является незаконной банковской деятельностью, уголовная ответственность за которую предусмотрена ст.

172 УК РФ, так как во-первых, субъектом предусмотренного ст.

172 УК РФ преступления являются: учредители кредитных организаций, руководители ее исполнительных органов, главный бухгалтер, к которым лица, занимающиеся «обналичиванием», как правило, не относятся.

Во-вторых, в действиях «обналичивальщиков» отсутствует объективная сторона ст. 172 УК РФ, которая выражается в осуществлении банковских операциях без регистрации либо специального разрешения.

Банковская деятельность определяется законом как систематическое совершение кредитными организациями и Банком России совокупности операций, исчерпывающий перечень которых содержится в статье 5 Закона «О банках и банковской деятельности».

Действия, которые производят лица, занимающиеся «обналичиванием», не соответствуют ни одной из этих банковских операций. Свою позицию сторона защиты подкрепила заключениями привлеченных стороной защиты специалистов (шесть заключений), в том числе в области банковской деятельности.

Официальной позиции Пленума Верховного Суда РФ по данному вопросу нет. Учитывая, что аналогичные дела только набирают оборот в России и уже несколько коллег у меня попросили копии документов по делу, решил разместить проект своего выступления в прениях по указанному уголовному делу.

Проект, так как конечный вариант в связи с повреждением компьютера не сохранился. Прошу отнестись критически к тексту выступления, так как ставил перед собой задачу не найти 100% правду, а обосновать позицию в интересах доверителя.

 Надеюсь, что выступление в прениях окажется чем – то полезным для других моих коллег.

Выступление в прениях адвокатаЯкобчука Е.В. по уголовному делу№ 2 в интересах Н.

  1. Да, Н. не оспаривает и признает многие фактические обстоятельства. В частности, Н. не оспаривает: — тот факт, что просил знакомых зарегистрировать на себя Общества, которыми фактически управлял сам; — тот факт, что является фактическим руководителем Обществ; — тот факт, что осуществлял предпринимательскую деятельность от имени Обществ, в том числе были операции, когда Н. выступал посредником по перечислениям и продавал имеющуюся у него наличность; — тот факт, что получал прибыль от предпринимательской деятельности Обществ, в том числе от продажи наличных денежных средств и посреднических операций; — тот факт, что просил знакомых снять наличные денежные средства; — тот факт, что готовил платежные поручения по Обществам, фактическим руководителем которых являлся. Да, Н. признает и искренне раскаивается в указанных действиях. Более того, если бы была возможность вернуть время назад, то очевидно, что настоящего уголовного дела не было бы вообще. О раскаянии свидетельствует тот факт, что в 2009 году, когда все проверки правоохранительных органов по деятельности Обществ закончились ни чем, и Н. теоретически мог продолжить деятельность от имени Обществ, но не стал этого делать и добровольно прекратил всю деятельность от имени Обществ. Фактически уже забыл о ней, пока в 2012 году, спустя три года, правоохранительные органы не возобновили проверочные действия. Искренность Н. вызывает доверие, что подтверждается в том числе, положительными сведениями о личности Н., которые имеются в материалах уголовного дела. Н. отличный семьянин. Имеет троих детей. Двое из них несовершеннолетних. Жена и дети находятся на иждивении Н. Положительно характеризуется по месту работы и жительства. Безвозмездно, на протяжении нескольких лет Н. без всякой показухи и какой-либо выгоды, из морально-этических соображений, приобретал за свой счет обмундирование отрядам милиции особо назначения, выполнявшим боевые задачи в горячих точках на границах России, что в том числе подтверждается, имеющимися в материалах уголовного дела несколькими из многочисленных благодарностей и характеризует Н. не только с положительной стороны, но и как настоящего патриота своей Родины. Н. имеет постоянное место работы и постоянные официальные источники дохода, о чем также имеются подтверждающие документы.

    Между тем, несмотря на признание Н. многих фактических обстоятельств, раскаяние в фактических действиях, наличие факта добровольного прекращения деятельности, сторона защиты не может согласиться с предъявленным Н. обвинением в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, ч.2 ст. 187 УК РФ, ч.1 ст. 210 УК РФ.

  2. Н. обвиняется в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а» и «б» ч.2 ст. 172 УК РФ – осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженной с извлечением дохода в особо крупном размере, совершенное организованной группой.
Читайте также:  Истязание: статья 117 ук рф в 2018 году - что такое, уголовная ответственность

Источник: https://pravorub.ru/articles/45355.html

Статья 172 УК РФ. Незаконная банковская деятельность

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, —

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

2. То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, —

в) утратил силу. — Федеральный закон от 08.12.2003 N 162-ФЗ

наказывается принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового.

  • 1.Арбитражный суд Республики Марий Эл (АС Республики Марий Эл)…ООО «Камспецстрой». По названному факту из материалов уголовного дела №11702920031000125 в отдельное производство выделен материал по сообщению о преступлении, предусмотренном пунктом «А» части 2 статьи 172 УК РФ (т.4, л.д. 125-142). Более того, из протоколов допроса подозреваемого, свидетелей и обвиняемого следует, что перечисленные по договорам займа с расчетного счета ООО «…
  • 2.Арбитражный суд Рязанской области (АС Рязанской области)…соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 НК РФ; товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи. В силу пункта 1 статьи 172 НК РФ налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), имущественных прав, документов, подтверждающих фактическую уплату …
  • 3.Арбитражный суд Республики Крым (АС Республики Крым)…в отношении, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с главой 21 Кодекса, а также в отношении товаров, приобретаемых для перепродажи. Согласно статье 172 НК РФ налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг). Вычетам подлежат только суммы налога, предъявленные …
  • 4.Краснодарский краевой суд (Краснодарский край) — Уголовное…есть до
  • 5.Иркутский областной суд (Иркутская область) — Уголовное…А., что постановление суда является законным, суд апелляционной инстанции УСТАНОВИЛ: Органами предварительного следствия М. обвиняется в совершении преступлений предусмотренных п. «а,б» ч.2 ст. 172 , ч.1 ст. 222 УК РФ; К. обвиняется в совершении преступлений предусмотренных п. «а,б» ч.2 ст. 172 УК РФ; Ф. обвиняется в совершении преступлений предусмотренных …
  • 6.Арбитражный суд Республики Крым (АС Республики Крым) — АдминистративноеСуть спора: Оспаривание ненормативных актов налоговых органов…налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации. Для реализации права на налоговый вычет в силу статьи 172 Налогового кодекса налогоплательщик обязан представить первичные учетные документы, подтверждающие факт приобретения и принятия на учет товаров (работ, услуг). Обязанность по составлению счетов-фактур с указанием достоверных сведений …
  • 7.Курский областной суд (Курская область) — Уголовное…по уголовным делам Московского городского суда от 15 ноября 2017 года) по ч.2 ст.210, ст.64, п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 , ч.3, ст.69 УК РФ к 5 годам лишения свободы, со штрафом в размере 1000000 рублей, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, отказано в …
  • 8.Орловский областной суд (Орловская область) — Уголовное…специальное образование, не судимой, отбывающей наказание по приговору Советского районного суда г. Брянска от 14 августа 2017 г. по пп. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ в виде 6 лет лишения свободы в исправительной колонии общего режима, отказано в принятии к рассмотрению ходатайства о приведении приговора Советского районного суда г. Брянска …
  • 9.Краснодарский краевой суд (Краснодарский край) — Уголовное…н о в и л: Г.А.А. обвиняется в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 210 и п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 УК РФ. 06 мая 2017 года постановлением судьи Прикубанского районного суда г. Краснодара Г.А.А. в качестве меры пресечения было избрано заключение под стражу на 2 …
  • 10.Краснодарский краевой суд (Краснодарский край) — Уголовное…по адресу:

Страницы← предыдущаяследующая →

Источник: http://SudAct.ru/law/uk-rf/osobennaia-chast/razdel-viii/glava-22/statia-172/

Незаконная банковская деятельность — состав и виды этого преступления

Стабильность и безопасность функционирования банковской системы обеспечивается уголовно-правовыми мероприятиями по охране банковской деятельности.

Незаконная банковская деятельность провоцирует нанесение существенного материального вреда и морального ущерба гражданам и организациям, которые являются клиентами банковских учреждений.

В результате таких событий подрывается доверие к банкам, формируются неблагоприятные условия для прочих криминальных деяний, мошенничества и злоупотреблений.

  • СКАЧАТЬ статью 172 УК РФ «Незаконная банковская деятельность»

Специфика преступления

В соответствии с положениями ст.

172 УК РФ нелегальная деятельность банков без отяжеляющих признаков представляет собой ведение банковской деятельности и операций без оформления соответствующей лицензии или разрешения в ситуациях, когда такой разрешительный документ является обязательным.

Также нарушением законодательства считается несоблюдение требований лицензирования деятельности, если такое несоблюдение спровоцировало нанесение значительного материального ущерба гражданам, предприятиям или государству.

Объектом преступного деяния выступают охраняемые на законодательном уровне социальные отношения, которые возникают в сфере сотрудничества с банковскими учреждениями.

Банковская деятельность представляет собой выполнение банковских операций, то есть:

  • привлечение финансов от граждан и организаций на вклады;
  • размещение данных средств на счетах;
  • формирование и ведение счетов граждан и организаций;
  • осуществление расчетов с банками-корреспондентами;
  • инкассация средств и прочие операции.

В качестве предмета преступного деяния выступают финансы в национальной или иностранной валюте, драгоценные метали и камни.

Объективная сторона преступления включает такие элементы:

  • ведение банковской деятельности без регистрации или разрешительной документации;
  • выполнение банковских операций без лицензии в ситуациях, когда такая лицензия необходима;
  • ведение банковских операций с нарушением норм и требований лицензирования.

Объективная сторона преступления предполагает формально-материальный состав. Для того чтобы преступника привлечь к уголовной ответственности и наказанию по статье 172 УК РФ, должно присутствовать одно из последствий незаконного деяния:

  • нанесение такими операциями значительного ущерба людям, компаниям или стране в целом;
  • получение прибыли в крупном размере.

Квалификация преступных действий

Квалифицирующие признаки в ст. 172 разделены на две части:

  • осуществление банковской деятельности при отсутствии регистрации или лицензии с причинением значительного ущерба или при получении существенной прибыли преступниками – стандартный состав;
  • аналогичные деяния, однако выполненные организованной группой или с особо крупной прибылью – квалифицированные обстоятельства.

При этом подразумевается исключительно прямой умысел. По первой части преступление квалифицируется как средняя тяжесть, по второй части рассматривается тяжелое преступное деяние. Крупный ущерб предполагает сумму свыше 1,5 млн. руб., очень крупный – более 6 млн. руб.

При рассмотрении и квалификации преступления учитывается только реальный и фактический ущерб гражданам и организациям. Физическое причинение вреда человеку не рассматривается, к примеру, в случае, когда у человека произошел сердечный приступ в результате незаконной банковской деятельности.

В процессе квалификации преступного деяния необходимо определять причинно-следственные связи между нелегальными банковскими операциями и нанесением значительного ущерба гражданам, а также получением большой суммы прибыли злоумышленниками. Только при установлении такой связи наступает ответственность по ст. 172 УК РФ.

Ведение банковской деятельности без соответствующих регистрационных документов подразумевает несоблюдение прописанного законодательно порядка ведения данной категории бизнеса. То есть компания, фактически выполняющая банковские операции, не прошла процедуру госрегистрации в качестве кредитной организации.

Ч.1 ст. 172 УК рассматриваются в качестве преступных и незаконных такие деяния:

  • выполнение банковских операций незарегистрированной кредитной компанией;
  • выполнение таких операций после предоставления документации для государственной регистрации, но до момента вынесения положительного решения касательно данного вопроса;
  • осуществление операций банка после отказа в оформлении регистрации кредитной организации;
  • осуществление банковских операций после ликвидации кредитной организации и внесения соответствующей записи в госреестр.

Рассмотрим ответственность и меру наказания за нелегальную банковскую деятельность:

  • штрафные санкции в размере 100-300 тыс. руб или в размере заработка злоумышленника за период до 2 лет;
  • обязательные отработки продолжительностью до 4 лет;
  • тюремное заключение до 4 лет, которое присуждается злоумышленнику отдельно или в комплексе с денежным штрафом.

По данной статье предусмотрена исключительно уголовная ответственность за такого рода деяния. Административная мера наказания по таким преступлениям к осужденным не применяется.

На видео о задержании при незаконной банковской деятельности

Мы рассмотрели, что собой представляет осуществление незаконной банковской деятельности, какая мера уголовной ответственности предусмотрена законодательно за такое преступление в зависимости от тяжести деяния и размера нанесенного ущерба.

Источник: http://ru-act.com/ugolovnyj-kodeks/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost.html

Ссылка на основную публикацию